摘要：
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来源：长江商报
万亿规模农商行重庆农商行（渝农商行，601077.SH、03618.HK）资产质量有所改善。
半年报显示，2023年上半年，重庆农商行营业收入同比减少3.03%，但净利润同比增长9.52%。
长江商报记者注意到，息差承压、中收下滑等因素导致重庆农商行营业收入规模下降，但得益于资产质量的好转，上半年，该行计提减值损失18.45亿元，同比下降49.02%，反哺了利润。
利息净收入及中间业务收入均降
继2022年之后，重庆农商行再次出现减收增利的现象。
中报显示，2023年上半年，重庆农商行实现营业收入148.66亿元，同比减少3.03%；净利润69.85亿元，同比增长9.52%。
上半年，重庆农商行实现利息净收入120.44亿元，同比减少5.84%。报告期净利差1.70% ，同比下降21个基点；净利息收益率1.79%，同比下降24个基点。息差承压是营业收入下滑的重要原因。除此之外，由于资金市场利率下行，重庆农商行金融投资利息收入85.67亿元，同比亦减少2.55%。
非利息净收入方面，上半年，重庆农商行非利息净收入28.22亿元，同比增长11.16%，占营业收入比重为18.98% ，同比增加2.42个百分点。
长江商报记者注意到，重庆农商行非利息净收入增长主要为投资端收益回暖带动。上半年，重庆农商行公允价值变动净收益4.30亿元，同比增加4.21亿元。同时该行投资收益10.73亿元，同比减少2.06亿元，包括上述等在内的除手续费及佣金净收入之外的其他非利息净收入合计为18.3亿元，同比增加3.3亿元，增幅达到21.99%。
而报告期内，重庆农商行手续费及佣金净收入9.92亿元，同比下降4.49%，占当期营业收入的6.68%。其中，降幅最大的为资金理财手续费，上半年揽收0.91亿元，同比减少66.61%。代理及受托业务佣金银行卡手续费、结算和清算手续费分别为4.26亿元、2.86亿元、0.84亿元，同比分别增长23.1%、82.46%、22.34%。
资产质量改善贷款减值损失减少66%
尽管营收规模有所下降，但得益于资产质量的好转，重庆农商行降低拨备计提对于利润的反哺作用较为明显。
作为全国资产规模最大的农商行，截至2023年6月末，重庆农商行资产总额1.44万亿元、较上年末增长864.90亿元，存款余额9024.82亿元、较上年末增长775.35亿元，贷款余额6737.36亿元、较上年末增长410.59亿元，资产、存款、贷款规模均居重庆第一。
截至6月末，重庆农商行不良贷款余额81.44亿元，较上年末增加4.27亿元；不良贷款率1.21%，较上年末下降0.01个百分点。
中报显示，上半年，重庆农商行减值损失18.45亿元，同比减少17.74亿元，降幅49.02%。其中，客户贷款和垫款减值损失13.7亿元，同比减少26.61亿元，降幅达到66.01%，该行称主要是因资产质量稳步向好，同时加大已核销资产的清收处置力度，上半年收回前期已核销贷款15.25亿元，带动减值准备回拨。
与此同时，上半年，重庆农商行金融投资减值损失2.93亿元，同比增加6.94亿元，其他减值损失1.83亿元，同比增加1.92亿元，主要是该行基于审慎性原则，前瞻性计提减值准备。
长江商报记者注意到，随着宏观经济的持续回温，重庆农商行在公司贷款领域资产质量优化明显。截至2023年6月末，该行公司贷款、零售贷款的不良率分别为1.28%、1.34%，上年末分别为1.47%、1.17%。
但在个别行业中，重庆农商行的贷款质量风险仍不能忽视。截至2023年6月末，重庆农商行房地产业，建筑业，水利、环境和公共设施管理业的公司贷款不良率分别由上年末的7.28%、0.54%、0.65%提升至9.1%、1.19%、1.04%。
不过，重庆农商行在房地产行业的公司不良贷款余额与上年末相同，依旧为3.21亿元，该行业不良率的提升主要因房地产业公司贷款规模由上年末的44.04亿元压降至35.23亿元，占该行贷款总额的比例也仅为0.52%。
