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中德证券保荐联合化学IPO项目质量评级C级 上市当年业绩“变脸”

admin 09-24 1
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  (一)公司基本情况

  全称:龙口联合化学股份有限公司

  简称:联合化学

  股票代码:301209.SZ

  IPO申报日期:2021年05月31日

  上市日期:2022年08月25日

  上市板块:创业板

  所属行业:化学原料和化学制品制造业(证监会行业2012年版)

  IPO保荐机构:中德证券股份有限公司

  保荐代表人:缪兴旺,高立金

  IPO承销商:中德证券股份有限公司

  IPO律师:北京植德律师事务所

  IPO审计机构:信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

  资产评估机构:北京天圆开资产评估有限公司

  (二)执业评价情况

  (1)信披情况

  结合卓越化学报告期内的股权结构和主营业务,说明由其向发行人提供担保的原因及合理性披露不完全;发行人目前的产品定位、市场地位、不同类型产品之间生产线能否共用及简单切换披露不完全;报告期内直接人工金额及占比变动的合理性披露不充分。

  (2)监管处罚情况:不扣分

  (3)舆论监督:不扣分

  (4)上市周期

  2022年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为403.6天,联合化学的上市周期是452天,高于整体均值。

  (5)是否多次申报:不属于、不扣分

  (6)发行费用及发行费用率

  联合化学的承销保荐佣金率为8.96%,高于整体平均数5.19%,高于保荐人中德证券保荐2022年度IPO承销项目平均佣金率8.82%。

  (7)上市首日表现:不扣分

  联合化学股票首日上涨160.87%。

  (8)上市三个月表现:不扣分

  联合化学上市三个月股价上涨76.39%。

  (9)发行市盈率:不扣分

  联合化学的发行市盈率18.93倍,行业均数34.29倍,低于行业平均水平。

  (10)实际募资比例:不扣分

  联合化学预计募资2.99亿元,实际募资2.99亿元。

  (11)上市后短期业绩表现

  2022年,报告期实现营业收入5.42亿元,同比下降1.80%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5271.09万元,同比下降16.55%

  (12)弃购比例与包销比例

  包销(弃购)比例为0.2273%

  (三)总得分情况

  IPO项目总得分75.5分,分类C级。影响联合化学评分的负面因素主要是:公司信披质量有待提升,上市周期明显高于行业平均水平,发行费用及发行费率较高,上市短期业绩表现较差,从而导致了IPO得分情况受影响。

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