专题:券商IPO项目执业质量评级
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(一)公司基本情况
全称:中钢洛耐科技股份有限公司
简称:中钢洛耐
代码:688119.SH
IPO申报日期:2020年12月21日
上市日期:2022年06月06日
上市板块:科创板
所属行业:非金属矿物制品业(证监会行业2012年版)
IPO保荐机构:中信建投
保荐代表人:陶强,邱勇
IPO承销商:中信建投证券股份有限公司
IPO律师:北京市康达律师事务所
IPO审计机构:大华会计师事务所(特殊普通合伙)
(二)执业评价情况
(1)信披情况
需披露关联采购与关联销售的主要内容、重大资产重组的具体内容、未决诉讼仲裁案件相关信息等内容;需补充披露公司各主要产品的市场竞争格局、技术水平和技术先进性具体体现、合作研发的成果和研发投入情况;需列表披露相关长期借款的明细;要求会计政策披露重点突出行业特点;“工程与技术服务毛利率分析”披露重复,需删除一处;应收账款余额前五名次序有误需修改;要求重新检查招股说明书字体和编号等,保持全文格式的一致性;重大事项提示及风险提示披露不到位。
(2)监管处罚情况
报告期内,发行人及其子公司因违规存在1起行政处罚。
(3)舆论监督:不扣分
(4)上市周期
2022年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为403.6天,中钢洛耐的上市周期是533天,高于整体均值。
(5)是否多次申报:不属于,不扣分
(6)发行费用及发行费用率
中钢洛耐承销保荐佣金率为6.21%,高于整体平均数5.19%,高于保荐人中信建投2022年度IPO承销项目平均佣金率4.98%。
(7)上市首日表现
上市首日涨150.59%。
(8)上市三个月表现
上市三个月股价涨44.66%。
(9)发行市盈率
中钢洛耐的发行市盈率为32.82倍,行业均数13.97倍,公司高于行业135%。
(10)实际募资比例
预计募资6.84亿元,实际募资11.39亿元,超募比例为66%。
(11)上市后短期业绩表现
2022年,公司营业利润较上一年度同比下降4.45%。
(12)弃购比例与包销比例
弃购率0.07%。
(三)总得分情况
中钢洛耐IPO项目总得分为63分,分类D级。影响中钢洛耐评分的负面因素是:公司信披质量待提高,受过行政处罚,上市周期较长,发行费用率较高,发行市盈率较高,上市后第一个会计年度营业利润下滑。这综合表明,公司短期内业绩较差,或不被市场看好,建议投资者关注该事项。